近年来，钱塘区建投集团持续优化组织体系、完善制度保障、抓实问题整改，推动内审工作推陈出新、更好展现内审工作新效能。

（一）统筹贯通组织体系，稳扎稳打筑牢顶层架构

一是持续推动审计委员会体系发挥效能，单位“一把手”亲自研究上会议题、亲自部署年度内审工作，并以任务清单形式将会议议定事项列为重点任务。截至2024年底，经审计委员会审议通过的5个议题已转化为具体工作实效，开展的5个内审项目已全部完成，累计查出问题39项。

二是建立总审计师制度，明确由集团党委副书记、纪委书记兼任总审计师，协助集团党委、董事会落实集团内审工作，进一步强化对审计程序和审计质量的把关和指导。

三是构建“一级专职内审机构+二级兼职内审机构+其他子公司内审联络人”的管理模式，突出“一盘棋”统筹思维，强化集团对内审工作的统领与管控作用，进一步积极推进集团全系统审计组织架构建设。

（二）因地制宜健全机制，不折不扣抓好制度保障

集团内部结合审计工作和集团运营实际，及时查漏补缺，补足体制机制漏洞，如，制定《审计委员会议事规则》，从人员架构、职责权限、议事规则等方面作出明确制度安排，确保审计委员会日常工作的顺利进行,提高决策效率和工作质量；又如，修订完善《内部审计管理办法》，进一步优化明确内部审计管理要求、内审人员职责权限、审计工作内容及业务流程等内容，做深做实内审工作全流程管理，推动集团内部审计标准化、规范化；再如，编制《内审手册》，纵向覆盖省、市、区各级审计机关的内审工作要求，并对《浙江省内部审计规定》的修改内容进一步宣贯，横向重点罗列集团内部各级子公司内审工作需关注的点位，形成具有集团特色的“葵花宝典”，以更好指导后续工作。

（三）闭环机制全面覆盖，严抓严管破解整改难题

一是建立完善整改销号机制，通过发函提醒、定期调度、约谈问责等方式，推动集团及各级子公司建立健全整改第一责任、主体责任、指导责任的“三位一体”责任体系，截至2024年底，集团内部审计整改工作已下发工作提示单5份，对审计发现的39项问题进一步落实整改责任进行督促。

二是组建问题“整改库”，建立内审整改台账，全面汇总、梳理内部审计发现的各项问题，按照可量化、可销号要求，加大对“问题库”的动态管理，同时指定专人负责、及时跟踪整改进度，目前，14项持续整改类内审发现问题正在有序推进中。

三是持续探索纪审协同监督模式，充分发挥纪检、审计监督优势，做到资源共享、结果共用，同时重点对问题产生的根源开展分析研判，从而“顺藤摸瓜”各个击破，进一步增强内审工作的实效性和问题整改的精准性，截至2024年底，已向集团纪委移送问题线索4件。（钱塘区局 于晓文、金文潇）