近日，杭州之江经营管理集团以问题为导向，以小额工程招标为切入点，以整改处罚为抓手，强化集团小额项目内审监督，助推集团业务健康可持续发展。

集团内审部门以小额工程招投标流程为切入点，紧盯招标流程合规情况以及评标流程的规范性，对招标、投标、评标、定标进行全流程甄别，对事前、事中、事后各环节存在的信用风险、操作风险、合规风险进行研判，确保各重点环节风险管理可控。同时扩大审计覆盖面，将审查范围延伸至小额货物、小额服务招投标，迅速锁定风险领域以及存在问题，做到以点带面举一反三。

内审部门对于审计过程中发现的招标文件内容存在瑕疵、评标资料内容不完整、比选过程不规范等问题认真分析原因，结合集团实际情况，从建章立制、立查立改、责任到人三个方面提出审计建议：一是建立中介机构管理办法及货物、服务小额资金使用管理办法，进一步规范中介机构管理及比选过程管理；二是对于招标过程中未及时存档的材料及时补充完善；三是对相关责任人及中介机构进行问责和经济处罚。

该集团高度重视审计建议，积极开展审计整改，研究出台了了中介机构业务管理评价办法及建设项目档案管理办法，并对货物、服务采购小额资金使用实施管理办法及合同管理办法进行了修订，完善了中介管理制度，规范了招投标流程。同时本次审计结果作为考核、任免、奖惩干部和作出相关决策的重要依据，在进一步加强审计成果运用的同时，也提高了内审部门的权威性。

（西湖区审计局）