为进一步加强党风廉政建设，县国投公司在我县国有企业中率先单设审计部，推进内部审计常态化，将内审监督职能贯穿于事前、事中、事后，形成管理闭环，保障国有企业健康、安全、稳定运营，发挥好内审工作“廉内助”“守门员”的内部监督作用，有力推进“清廉国投”建设。

一、坚持目标导向，推动内审工作规范化

一是建机构。县国投公司于2020年4月正式设立集内部审计、风险管理和法务管理岗位职责为一体的内设机构—审计部，并通过内部选任、向社会公开招聘等方式配备内审人员2名、专职法务1名。

二是立机制。进一步健全完善内部审计工作机制，依据“离任必审、三年必审、发现问题苗头的必审、上级有要求的必审”的四个必审重要理念，将经济责任审计、财务收支审计、专项资金审计等纳入重点审计内容，推进内部审计常态化及全覆盖。

三是强队伍。一是注重理论强基。制定完善融资管理、财务管理等26项内部管理制度，进一步固化了内部工作机制，规范了业务流程。同时，汇编与公司业务相关的政策法规，并动态跟踪其有效性，常态化开展政策法规主题学习，筑牢内审工作基本功；二是提升实操能力。选派内审人员参与杭州市审计局实施的杭州市社有资产运营情况专项审计的协审工作，学习市审计局对国有企业开展审计工作的流程、方法、技巧等，在实践中锻炼了内审队伍，有效提升了内审人员的业务素质。

二、坚持精准导向，推动内审工作前置化

一是当好合同审核的守门员。以合同审核为主线，从法律层面对日常经济事务进行把关，严格审核公司各类新签订合同，保证企业决策合法性，有效防范法律风险。截至目前，已完成970余份合同的审核。

二是当好零星工程的监督员。根据零星工程施工实际，参与零星工程的验收，适时对部分工程量进行实测实量，前后共参与完成了50余个零星工程的现场验收，并对部分虚增工程量进行了核减，有效防范廉政风险。

三是当好中介机构的选定员。为提高招标代理和造价咨询工作效率和服务质量，通过全方位综合比选，择优选定18家招标代理和造价咨询服务机构，并制定出台机构选定细则，机构考核办法、投标规则，规范机构选定操作规程，确保机构选定工作公开公平公正，目前共组织实施了136次机构选定工作。

三、坚持问题导向，推动内审工作效能化

一是全面化体检。自审计部建立以来，已按计划对4家下属实控子公司、控股公司实施经济责任审计和财务收支审计，对本级及所有实控子公司在管资产实施国有资产管理专项审计，共发现问题68个，涉及金额790余万元，上报问题线索1个。目前已有48个问题整改到位，20个问题正在整改中，收（追）回资金70.07万元，完善制度6个，约谈相关人员9人，内部处罚工作人员3人。

二是点穴化审查。结合桐庐县美丽桐君开发有限公司财务人员违法违规案例，对下属3家实控子公司的财务岗位进行了专项审查，及时规范了账户开立、网银设置、印鉴章保管、划款审批流程等财务岗位内部程序，并发现违法违纪问题1 个。

三是常态化提醒。打造“清风谈话室”，在谈话室内放置谈心绿茶、警示红茶、诫勉苦茶三种茶，适时对内审发现的新情况、新问题及风险作出明确的提示提醒，推动源头整改，注重举一反三、堵塞漏洞，做到“治己病”和“防未病”。

桐庐县内审协会