为进一步提高内部审计质量，强化内部审计成果运用，富阳区城投集团制定《共性问题清单》，抓实内部审计查出问题整改工作，坚决“治已病、防未病”，加强对内部审计发现问题的研究分析，举一反三完善审计工作机制，有效防控风险，做到标本兼治。   

一是制作共性问题清单。通过常态化内审和巡察工作，发现各个子公司都存在多处共性问题，如公务招待费未严格执行“一票两单一函”要求，财务对附件审核不够严谨等问题。集团纪委将问题进行分类汇总后制作《共性问题清单》，主要内容包括问题类别、审计发现问题、问题详细描述、定性依据及处理意见等，督促各部室及子公司结合问题清单做好自查整改，杜绝同类问题返潮，压紧压实内审成效。

二是抓实问题举一反三。被审单位负责人对内审发现问题做原因分析，对照问题逐项制定整改措施，落实整改责任人，真改实改。其他子公司根据发现的问题自查自纠，及早发现问题、及时排除隐患。今年以来，通过该形式的自查自纠，各子公司共发现并整改问题30余个，新建完善制度60余条。实现全集团问题大起底、整改大力度、管理大提升。

三是定制课程放大审计成果。在纪委书记讲党课的基础上创新实施分线廉政教育党课形式，组织纪检线干部结合历年来内审内控和外部监督发现的各类风险防控、巡察审计案例，分别为办公线、工程线、安全岗等人员量身定制廉政党课，用集团自身存在的真实案例、数据、教训，警示干部职工时刻保持畏戒之心，抓早抓小抓苗头，杜绝“小问题引起大错误”，2022年实现了集团职工专题培训全覆盖。

（富阳区内审协会）