富阳城投集团在内部审计中发现存在废旧物资未纳入公司资产管理、审批资料不完善、废旧物资处置不规范等问题，如在今年内部审计中发现公司某工作人员“现金缴存废品变卖款6.58万元，未见废品登记和变卖清单”等问题。废旧物资也属于国有资产组成的一部分，加强管理很有必要。一方面，可以防止废旧物资以各种方式流出企业造成经济损失；一方面，可以防范他人有机会随意甚至恶意拆解、处置、变卖废旧物资，从而滋生腐败，产生廉洁风险。

问题得到了集团资产经营管理部的高度重视，优化废旧物资处置流程，落实审计整改。对项目废旧物资处理进行排查，紧盯责任落实，助推基础管理提升专项行动落地见效。

一是完善规范机制。集团及子公司相继出台《资产管理办法》和《废旧物资处置管理办法》，明确了废旧物资的报废审批、评估备案和处置方式，绘制管理流程图，夯实废旧物资管理基础。

二是落实责任人员。指定专人负责管理，集中分类堆放，规范履行出入库、定期盘点、过磅、拍卖等手续，做好废旧物资台账登记，清晰显示规格型号、数量、来源等内容。

三是强化联动监督。利用“纪委+科室”机制，联合资产科、财务科、办公室等相关科室，将公司废旧物资管理涉及的人、财、物全部纳入审计范围，对管理和处置的全流程进行监管。

（富阳区内审协会）